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《逃稅者的金庫：揭穿避稅天堂祕辛，踢爆富豪權貴避稅內幕》






= 銀行界的「史諾登案」，精彩真實事件更勝間諜小說 =



一份牽涉兩百國各界名流的機密資料，

一起震驚歐洲銀行界的資訊竊案，

來自揭弊者的第一手告白，直擊銀行保密制度的黑暗真相，

看銀行與富者如何瞞天過海，共謀操弄金錢遊戲。



歐債危機爆發前夕，二〇〇九年中，一份被稱為「法爾恰尼名單」的資料曝光，震撼了瑞士的銀行界。被公開的訊息中顯示：憑藉法規管制外的特權，滙豐瑞士私人銀行協助客戶避稅、洗錢。而這些客戶除了富可敵國的權貴，更包括了毒販、黑幫組織等不良份子。



「法爾恰尼名單」是曾任職滙豐銀行的法爾恰尼竊取自銀行電腦的檔案。他早年在蒙地卡羅的賭場工作，後來進入日內瓦的銀行。在他將手中的檔案公諸於世後，便開始了一連串的逃亡。期間，經歷生命安全的威脅、假綁架事件、黎巴嫩之旅，二〇一二年在馬德里入獄。透過這份名單，法國與西班牙已追討回數百萬歐元鉅款的逃漏稅。



但是，被喻為「銀行界史諾登」的法爾恰尼，究竟是為了自身利益而興風作浪？還是如他所言，此舉是為了增進公眾利益？至今仍備受各界爭議。



本書由義大利重量級媒體人安杰羅?閔庫奇多次與法爾恰尼會面，採訪整理所完成。除了記述這段如間諜小說般的真人真事，更可透過書中的紀錄，一窺這起國際金融史上最大規模的資訊竊案。

城邦媒體集團首席執行長何飛鵬 | 風傳媒總主筆夏珍大呼過癮推薦

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  作者介紹

  
  
  
  
  
  
  
  埃爾韋?法爾恰尼（Hervé Falciani）
  
  
  
  義裔法籍的資訊工程師。自二○○九年起，他開始與不同國家的警方合作，讓他們進入滙豐私人銀行的資訊系統。他從二○○一年便任職於這家總部設在日內瓦的國際銀行龍頭。因事件公開，他受到瑞士警方所追捕，前往法國尋求庇護，並於二○一二年在西班牙被捕。所謂的「法爾恰尼名單」（內含十三萬個名字）追討回好幾百萬歐元的鉅款，主要是法國和西班牙公民的逃漏稅款。二○一四年十二月十一日法爾恰尼被引渡至瑞士，洩漏銀行機密的他，被控以經濟間諜的罪名。法國和比利時的法官根據法爾恰尼所提供的證據，以有組織的稅務詐欺、洗錢、陰謀犯罪和非法金融中介等罪嫌開始偵辦滙豐銀行。早在二○一○年，義籍客戶的資料便已流入義大利。二○一四年，法爾恰尼曾代表西班牙「X黨」（Partido X）角逐歐洲議會議員。
  
  
  
  安杰羅?閔庫奇（Angelo Mincuzzi）
  
  
  
  義大利《二十四小時太陽報》總編輯及特派記者，其作品包括許多重量級的政經議題追蹤報導。二○一二年他與喬賽培˙歐多（Giuseppe Oddo）共同出版了《神的工作．金錢的祕密．透視羅維拉羅謀殺案的奧祕》（Opus Dei. Il segreto dei soldi. Dentro i misteri dell'omicidio Roveraro）一書。一九八九年，他在東柏林實地報導了柏林圍牆倒塌的始末，後來也在布加列斯特實地報導西奧塞古政權垮台的事件。一九九二年，他曾經調查並追蹤報導發生在米蘭的反貪腐行動「淨手運動」（Mani pulite），並在那之後的幾年裡，著手進行與義大利帕瑪拉財經弊案、米蘭聖拉斐爾醫院，以及里格勒斯蒂公司的相關調查。他也針對義大利前總理貝魯斯柯尼逃稅案的調查與審訊寫過報導，並撰寫過許多與逃稅事件和避稅天堂有關的司法調查報導。
  
  





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  譯者介紹

  
  
  
  
  吳若楠
  
  
  
  義大利羅馬睿智大學研究所畢業，目前任職於輔大義大利文系，並從事自由譯者的工作，翻譯作品有：《他人房子裡的燈》（商周出版），曾與人合譯：《天才藝術家系列：提香》（閣林出版）及《印度真瑜伽：從入門到深層修行》（大家出版）等書。
  
  
  
  

逃稅者的金庫：揭穿避稅天堂祕辛，踢爆富豪權貴避稅內幕－目錄導覽說明

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  ［前言］身價值數十億的男子
  
  
  
  第一部我向世界的主人下戰書
  
  告別銀行保密制度
  
  天堂裡的生活
  
  匯豐銀行的兩個靈魂
  
  陷阱：貝魯特之旅
  
  名單醜聞
  
  
  
  第二部勢力龐大的銀行
  
  一切都是秘密
  
  客製化的避稅天堂
  
  義大利、希臘和其他國家
  
  轉捩點
  
  犯罪所得與腐敗的政客
  
  
  
  第三部如何應對？
  
  建立一種保護「吹哨人」的機制
  
  新的金融
  
  政治承諾
  
  打擊逃稅
  
  
  
  ［附錄］
  
  匯豐銀行的內部文件
  
  支付給掮客的佣金
  
  

第一部我向世界的主人下戰書



祕密特工計畫



再過幾分鐘就是晚上八點，我快要到家了。那是二○○八年的十二月二十二日，耶誕假期將至，我一邊走在日內瓦的街道，一邊試圖說服自己相信一切都進行得很順利。我剛剛才去了警察局一趟。計畫已經動了起來。現在，我只須完成已經啟動的工作。為了眼前的這一刻，我已經準備了好幾個月。



一到家，我就開始找電話，那是特勤人員交給我的一種特殊裝置。一只白色的緊急裝置，體積只有一張信用卡那麼大，薄到可以被藏在一本書裡面，而且沒有鍵盤。他們向我解釋這是一支「乾淨」的手機——它不會留下任何線索，而且可以迴避監聽。我不能向外發話，只能要求回電。找到適當的時機，我便可以發出信號，而電話接通之後，我只能靜靜地聆聽。他們監視著我，他們知道那天在警察局裡所發生的事，他們已經準備好執行長久以來我們鉅細靡遺設計好的一切。



我按下了按鈕，我想知道離開日內瓦的時刻是否已經來到，或者我必須繼續等待。



等待他們回電的同時，我試著入睡，但沒有睡著。我想著我的女兒，尋思對她而言究竟是移居到法國比較好，還是回到我們一直住到不久前才離開的蒙地卡羅好。幸好我們還可以選擇。蒙地卡羅有幾個優點：讓我的家人住在那裡等於是向摩納哥當局表明我們中立的立場，讓他們知道我並沒有要與他們為敵。另一方面，我得到法國去完成計畫。



我把接下來的對策全盤想了一次。我再次思考了與法國稅務機關之間的合作，思考了我跟特勤人員與稅務稽查人員所建立的關係。當初，不是由我本人主動聯繫特務組織的，是透過滙豐銀行日內瓦支部的某些人。他們並非瑞士的特勤人員，我不清楚他們的國籍，但他們是隸屬於某個偽裝得極為完美、分工極為精密的機構的成員。在瑞士，我了解到了一件事，沒有一件事是跟表面上看起來一樣的。

多年之後，我才知道當時愛德華˙史諾登也在日內瓦，這位資訊專家揭發了世界最強大的情報部門美國國安局（NSA）祕密監控全世界的醜聞，他從二○一三年六月起流亡俄羅斯。史諾登當時在外交部門的掩護之下為美國中情局（Cia）工作。正如他本人在二○一四年八月接受《連線》月刊（Wired）採訪時所宣稱的， 二○○七年至二○○九年之間，他是某個常駐在日內瓦的情報團隊的一員。史諾登的團隊所管理的通訊系統跟我所使用過的那些非常相似。



至於我的案例，一切始於二○○六年。情報單位的人提供了我一個軟體，用來調查從滙豐私人銀行收集來的數據是否完整，以及這些資料對負責該案的法官是否有用。有鑑於我在銀行裡並沒有調閱機密資訊的權限，我必須調查出看管那些資訊的人是誰，並將情報轉告給特務人員。穿針引線地與那些資訊管理者搭上線，說服他們與我們合作，就是特務人員的工作了。以下便是二○○七年以來所發生的一切：將資訊從銀行的資料庫取出然後存至雲端的人不是我，是滙豐銀行的其他員工。我的責任是每天檢查存檔的資訊，看看還少了哪些，以及還有其他哪些可取得的項目。一直到資料庫於二○○八年二月由於安全因素被凍結為止，資料庫都時有資訊新增。